El lavado de dinero tiene como objetivo convertir flujos financieros ilícitos en dinero legal, a través de una transacción, eso puede ocurrir en toda la economía, desde los juegos de azar hasta el comercio de productos básicos o las transacciones inmobiliarias.
En algún momento, es probable que el lavado de dinero utilice el sistema financiero, que reporta una gran proporción de transacciones sospechosas como resultado. La lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo se basa en un brazo preventivo que opera a través de la supervisión, lo que puede llevar a la activación de un brazo represivo por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley y las autoridades competentes.
En los últimos años, la UE ha adaptado sus normas, en consonancia con las actualizaciones realizadas en el marco del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), a través de actualizaciones de recomendaciones del GAFI.
El 20 de julio de 2021, la Comisión Europea presentó un nuevo paquete de propuestas legislativas para fortalecer la lucha contra el blanqueo de dinero (AML) y la financiación del terrorismo (CFT) de la UE.
Además de tres propuestas legislativas 2 destinadas a crear un «reglamento único» para abordar las interpretaciones divergentes y aplicación fragmentada de las normas ALD/CFT por parte de los Estados miembros. El paquete incluye una propuesta para establecer una nueva autoridad de lucha contra el blanqueo de dinero de la UE (AMLA).
La Directiva ALD de 1991 (AMLD) estableció que ciertas entidades, que operan principalmente en el sector financiero e identificadas como ‘entidades obligadas‘, deben aplicar requisitos de debida diligencia del cliente (DDC) cuando entablar una relación comercial, para identificar y verificar la identidad de clientes y propietarios beneficiarios, obtener información sobre la relación comercial y realizar su seguimiento. La directiva también exigió a las entidades obligadas que informaran a las autoridades competentes de cualquier hecho que pudiera ser un indicio de lavado de dinero (informes de transacciones sospechosas, STR).
Las enmiendas de 2001 a la AMLD (AMLD) fueron adoptadas tras la revisión de 1996 de la
Recomendaciones del GAFI, que ampliaron y definieron la gama de delitos determinantes del dinero lavado de dinero, y especificó que los ROS debían ser transmitidos a un ‘organismo de inteligencia financiera’ unidad nacional dedicado (UIF).
Las enmiendas de 2005 a la Directiva ALD (AMLD) reflejaron las recomendaciones de 2003, creando ‘recomendaciones especiales’ sobre la financiación del terrorismo. Introdujeron un enfoque basado en el riesgo, que permitió cierta adaptación a la aplicación de DDC, dependiendo del perfil de riesgo del cliente y el producto en particular. AMLD3 también introdujo sanciones por infracciones ALD.
En 2015, la UE adoptó otro conjunto de enmiendas a la Directiva AML (AMLD4) y un reglamento sobre la trazabilidad de la transferencia de fondos (Reglamento de Transferencia de Fondos – FTR), haciendo que las transferencias de fondos sean más transparente y ayudando así a las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley para localizar a terroristas y criminales. Ambos instrumentos tuvieron en cuenta las recomendaciones del GAFI de 2012, que proporcionan orientación detallada sobre cómo adoptar un enfoque basado en el riesgo para la implementación de DDC. También amplió su alcance y puso un nuevo énfasis en la transparencia, al exigir que el beneficio de los propietarios aparezca en los registros nacionales. Bajo AMLD, una lista de terceros países de alto riesgo se han recopilado las deficiencias en sus regímenes ALD y CFT.
La enmienda de 2018 a la Directiva ALD (AMLD) actualizó la AMLD para responder mejor a las preocupaciones derivadas de una sucesión de ataques terroristas a los que se enfrenta la UE.
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Los equipos del Parlamento Europeo y del Consejo han llegado a un acuerdo sobre una Autoridad Europea contra el Blanqueo de Dinero (AMLA) para garantizar la aplicación efectiva de las normas de la UE sobre la lucha contra el blanqueo de dinero.
Los equipos negociadores del Parlamento Europeo y el Consejo de la UE han llegado a un acuerdo político sobre el establecimiento de una Autoridad Antilavado de Dinero (AMLA). El acuerdo no incluye la sede de la futura agencia, sobre la cual continuarán las discusiones.
Como parte de un paquete más amplio para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, AMLA supervisaría el nuevo reglamento de la UE para combatir los flujos de dinero sucio. Se encargaría de supervisar directamente las entidades financieras de mayor riesgo -aquellas con operaciones en al menos seis Estados miembros- y, en cualquier caso, supervisaría una por Estado miembro. También tendrá fuertes poderes para intervenir en caso de fallos de supervisión y asumir tareas de supervisión.
Además, AMLA también actuaría como un centro central que ayudaría a coordinar las acciones de los supervisores en diferentes países de la UE y garantizaría la convergencia de las prácticas de supervisión. Sobre la base de una propuesta del Parlamento, AMLA también tendrá la tarea de mediar y resolver disputas entre autoridades nacionales.
Además, AMLA apoyaría a las unidades de inteligencia financiera en el análisis de transacciones sospechosas y la detección de casos de lavado de dinero, en particular apoyando el análisis conjunto y la gestión de FIU.Net, el sistema de TI utilizado para compartir información de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF).
Normas armonizadas y aplicación
Dadas las conexiones entre AMLA, el organismo ejecutor y las reglas que hará cumplir, los colegisladores también llegaron a un acuerdo provisional sobre elementos del paquete más amplio contra el lavado de dinero.
Los negociadores acordaron varios puntos horizontales que armonizarían las normas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo y ayudarían a los Estados miembros a aplicarlas de una manera más uniforme y consistente. Las nuevas disposiciones incluyen la creación de canales de denuncia para recibir y manejar información sobre infracciones y la protección de los denunciantes, así como una cooperación efectiva entre las unidades nacionales de inteligencia financiera (UIF) y la AMLA. Finalmente, el Parlamento insertó nuevas reglas contra la elusión de sanciones financieras específicas y el papel supervisor de AMLA para garantizar la implementación por parte de las entidades obligadas de sanciones financieras específicas.
La sede de la agencia se elegirá en 2024
Por primera vez, la ciudad sede de la nueva agencia será acordada entre el Parlamento y el Consejo mediante el procedimiento legislativo ordinario, tras una sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea en ese sentido. Los colegisladores tienen intención de celebrar audiencias con los candidatos que hayan expresado su interés. Continuarán las negociaciones para acordar el procedimiento de selección de escaños.
La coponente Eva Maria Poptcheva (Renew, España) dijo: “Tenemos un acuerdo sobre las disposiciones sustantivas de la nueva Autoridad Antilavado de Dinero. AMLA cambiará las reglas del juego para acabar con el dinero sucio en la UE. Supervisará a las 40 entidades financieras de mayor riesgo y vigilará el sector no financiero para prevenir casos como los Pandora Papers. AMLA también desempeñará un papel crucial evitando la elusión de sanciones financieras selectivas como las incluidas en los 11 paquetes de sanciones aprobados por la UE contra Rusia. El siguiente paso es encontrar la mejor ubicación posible para albergar AMLA”.
El coponente Emil Radev (PPE, Bulgaria) dijo: “El PE dio a AMLA un papel importante y fuerte en la lucha contra el lavado de dinero. Esperamos que garantice una mayor seguridad financiera y una mejor cooperación con los supervisores nacionales y las UIF en un entorno transfronterizo, donde los riesgos han ido creciendo a un ritmo constante. Por primera vez, AMLA supervisará directamente a las empresas más riesgosas del sector financiero, así como a los proveedores de criptomonedas que operan en varios Estados miembros”.
